突然ですが会社からもらう「給与明細」、きちんと確認していますか？

「細かい項目までは見ていない」「銀行口座に入金された金額だけ見ている」という方が多いのではないでしょうか？

資産作りの基本は、日々働いて稼いだお金を貯めること！

それには、自分の収入や支出のことをよく知ることが大切です。

給与明細をよく見ることで、「なぜかお金が貯まらない！」「こんなはずじゃなかった！」という事態を防ぎやすくなるでしょう。

ポイントは給与明細の見方を知ることと控除額を減らすことの2つ。

今回は「給与明細の見方」について、マネ男・マネ娘夫婦と一緒に学んでいきましょう！

給与明細はちゃんと確認することが大切！

最近、マネ男の会社では給与明細が電子化され、WEBの画面から確認するようになったそう。ところが、妻のマネ娘がその使い勝手を聞いてみると、紙でもらっていた時と違って確認するのを忘れることもあるようです。

 

そもそも給与明細って何が書いてあるの？

それではさっそく給与明細の構成と、チェックするべきポイントを詳しくみていきましょう。

給与明細は、主に「勤怠」「支給」「控除」「差し引き合計」の4つからできているのが基本です。

<給与明細の例>

 

・勤怠

出勤日数や働いた時間数が書かれています。

流し読みしやすい部分ですが、残業時間や有休の使用日数などは支給額にも影響することがある重要な項目です。

 

・支給

基本給与のほか、交通費、残業手当、会社独自の手当など、会社から支払われるものが全て書かれています。

給与明細のなかでも、支給欄は最も注目したい部分ではないでしょうか。毎月変わることが多い残業手当や経費などの支給額は、必ず申請した実費と合っているかを確認しましょう。昇給月には、基本給がどう変わったのかもしっかり見ておいてくださいね！

給与明細によっては、支給内容が課税対象か非課税なのかが分かるように記載されています。通勤のための交通費や出張の費用などは、会社経費を立て替えていたものが返ってきただけなので、基本的には所得税や住民税はかかりません。もし課税対象となっていたら、会社に確認してみましょう。

 

・控除

給与からあらかじめ差し引かれている内容が書かれています。社会保険料や税金を中心に、社内預金や財形貯蓄、団体保険料、持株会拠出金、社食や社員寮の利用料など、勤務先で利用している制度に関連した費用が引かれていることがあります。

大きな割合を占める社会保険料や税金は、「こんなに払いたくない！」と思いがちですが、それぞれにはとても重要な意味があります。社会保険料や税金を支払うことで、「自分が生活するためのサービス」や、「自分が困ったときの支援」が受けられるのです。

では、どんなことにお金を支払っているのか、その内容とともに確認してみましょう。

普段はあまり意識していないと思いますが、日々の生活を支えるサービスは国民が支払った税金や社会保険料によって支えられています。また、休業や出産、失業などで経済的に苦しくなったときには給付金ももらえます。

 

・差し引き合計

支給総額から控除総額を引いた額です。つまり、ここに記載された金額が銀行口座に振り込まれて、実際に手にできる金額（＝手取り収入）になります。

 

給与明細を見るときは、自分が毎月もらっている給与のうち、安定してもらえる基本給がどのくらいの割合を占めているのかを把握しておきましょう。

残業手当や出張手当などは、仕事の状況により変わりやすい項目です。給与のうち手当が占める割合が多い人は、仕事の状況が少し変わるだけで大きく減収となることがあります。不安定な収入をあてにして生活水準を上げるのは、いざ業績などが急変したときに危険です。

 

マネ男の給与明細公開！

 

・給与が上がったら、手取りはいくら上がる？

では、マネ男の給与明細を見ながら、社会保険料や税金の仕組みや臨時収入の考え方などの理解を深めていきましょう！

<マネ男の給与明細>

こちらがマネ男の最近の給与明細です。それぞれの項目と算出方法は以下のようになっています。

※所属する保険組合やお住まいの地域、職種などにより保険料率や税額は異なります。

※上記は一定条件を基に簡易的な計算式により算出した金額であるため、実際の金額とは異なります。

マネ男の場合、月収が390,004円なのに対し、差し引かれる社会保険料と税金の合計額は86,303円です。給与のうち2割以上を占めています。

そのため、額面で3万円給与が増えたとしても自由に使えるお金が3万円増えるわけではなく、手取りでは2万4,000円程度と考える必要があります。

基本給や残業代だけでなく、各種手当で得た収入も社会保険料や税金の計算対象となります。例えば「住宅手当が3万円もらえる！」というケースも、実際の手取りはもっと少ないので、3万円を当てにして家を借りると「なぜか家計が苦しいぞ？」となるので注意しましょう。

 

・臨時収入は「手取り収入」と「来年の住民税」にも注意！？

特に、賞与やインセンティブ手当などの臨時収入で急に大きく年収が上がった翌年は危険です！

差し引かれる控除のなかで、実は住民税だけは「前年度の収入」に応じた金額が引かれています。そのため、年収が上がった翌年に住民税が上がります。年収アップが一時的であるときは、翌年の税金に備えて手取り額の一部は貯金しておくのが安全なのです。

 

・基本給が同じでも社会保険料は違うことがある！？

資料：日本年金機構「令和2年9月分（10月納付分）からの厚生年金保険料額表」を参考に作成

マネ男と同僚A君を比べると、厚生年金保険料は月額1,840円の違いとなります。

しかし、厚生年金保険料はたくさん払うほど、老後にもらえる厚生年金保険料も高くなる仕組みです。

 

給与明細を見て、資産づくりの第一歩を踏み出そう！